Greiðsluafkoma ríkissjóðs janúar - mars 2004. Greinargerð: 27. maí 2004.
Greiðsluafkoma ríkissjóðs janúar - mars 2004
Mánaðaruppgjör ríkissjóðs eru nú með breyttu sniði og hefur framsetning afkomuyfirlits verið færð nær almennum sjóðstreymisyfirlitum. Við samanburð á rekstrarafkomu fyrri ára verður að hafa í huga að færsla gjalda er nú nær rekstrargrunni en áður. Þetta hefur þau áhrif að gjöldin verða um 5 milljörðum króna hærri en ella sem veldur því að tölur eru ekki samanburðarhæfar milli ára. Tekjur ríkissjóðs eru hins vegar gerðar upp með sama hætti og áður.
Samkvæmt marsuppgjöri er handbært fé frá rekstri jákvætt um 0,4 milljarða króna sem er 8,3 milljörðum hagstæðari útkoma en á sama tíma í fyrra. Áætlanir gerðu ráð fyrir um 1,2 milljarða jákvæðri stöðu. Tekjujöfnuður reyndist 0,2 milljörðum hagstæðari en áætlað var en hreyfingar á viðskiptareikningum um 1,1 milljarði króna óhagstæðari.
Heildartekjur ríkissjóðs námu 64,6 milljörðum króna á fyrsta ársfjórðungi þessa árs sem er tæplega fjórum milljörðum krónum minna en á sama tímabili síðasta árs. Skýringin á þessu er sú að tekjur af sölu eigna námu 10,8 milljörðum króna á fyrstu þremur mánuðum ársins 2003 en einungis 0,3 milljörðum króna í ár. Innheimta heildartekna ríkisins að frátöldum tekjum af sölu eigna jókst hins vegar um 12,3% frá sama tíma í fyrra. Innheimta skatttekna jókst einnig töluvert eða um 13,1% sem jafngildir 10,8% hækkun að raungildi milli ára. Innheimta tekjuskatta einstaklinga nam 15,5 milljörðum króna og hækkaði um 1,5 milljarða króna frá sama tíma í fyrra og innheimta tekjuskatta lögaðila jókst um 1,3 milljarða króna. Svipaða sögu er að segja af fjármagnstekjuskatti sem jókst um 6,7% að raungildi frá fyrra ári. Innheimta tryggingagjalda jókst um 8% að raungildi og innheimta eignaskatta um 22% að raungildi miðað við sama tíma í fyrra. Tekjur ríkissjóðs af virðisaukaskatti jukust um 1,9 milljarða króna frá sama tíma í fyrra sem jafngildir 9,5% raunhækkun. Innheimta annarra skatta á vöru og þjónustu jókst einnig eða um 6,4% að raungildi. Þetta endurspeglar áframhaldandi aukin umsvif í efnahagslífinu, einkum í neysluútgjöldum heimilanna.
Gjöld fyrstu þrjá mánuði ársins námu 65 milljörðum króna. Að teknu tilliti til breyttrar færslu gjalda er um að ræða 2 milljarða lækkun frá síðasta ári. Þar munar langmestu um að vaxtagjöldin lækka um 3,6 milljarða milli ára þar sem að stór flokkur spariskírteina var á gjalddaga í febrúar 2003. Í samanburði við áætlun eru gjöldin hins vegar 1,9 milljörðum hærri en gert var ráð fyrir. Það er að hluta til um tilfærslu milli mánaða að ræða, sem aðallega kemur fram hjá almannatryggingum og í rekstri sjúkrahúsa. Lántökur námu 34,6 milljörðum króna en afborganir 14 milljörðum. Greiðslur til Lífeyrissjóðs starfsmanna ríkisins í því skyni að lækka framtíðarskuldbindingar ríkissjóðs námu 1,9 milljörðum króna. Handbært fé jókst um 22,3 milljarða á fyrstu þremur mánuðum ársins.
Sjóðstreymi ríkissjóðs janúar-mars
(Í milljónum króna)
|
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
|
|
Innheimtar tekjur............................................. |
49.704 |
54.010 |
55.454 |
68.337 |
64.630 |
|
Greidd gjöld.................................................... |
45.210 |
55.485 |
55.945 |
61.957 |
64.963 |
|
Tekjujöfnuður ................................................ |
4.494 |
1.475 |
-491 |
6.380 |
-334 |
|
Söluhagn. af hlutabr. og eignahl………........... |
0 |
0 |
0 |
-10.720 |
0 |
|
Breyting rekstrartengdra eigna og skulda ....... |
2.350 |
-1.658 |
-1.427 |
-3.590 |
717 |
|
Handbært fé frá rekstri................................ |
6.844 |
-3.133 |
-1.915 |
-7.930 |
383 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Fjármunahreyfingar....................................... |
-70 |
-618 |
1.984 |
14.335 |
3.204 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hreinn lánsfjárjöfnuður............................... |
6.775 |
-3.751 |
69 |
6.405 |
3.587 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Greiðslur til LSR og LH............................... |
-1.500 |
-3.750 |
-2.250 |
-1.875 |
-1.875 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Afborganir lána............................................ |
-18.355 |
-6.400 |
-10.753 |
-4.953 |
-13.950 |
|
Innanlands.................................................. |
-9.565 |
-6.355 |
-613 |
-4.913 |
-57 |
|
Erlendis....................................................... |
-8.790 |
-45 |
-10.140 |
-40 |
-13.893 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Lánsfjárjöfnuður. brúttó............................. |
-13.080 |
-13.902 |
-12.938 |
-423 |
-12.238 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Lántökur....................................................... |
12.604 |
13.113 |
15.634 |
5.081 |
34.626 |
|
Innanlands.................................................. |
5.234 |
9.433 |
5.516 |
12.040 |
14.239 |
|
Erlendis...................................................... |
7.370 |
3.680 |
10.118 |
-6.960 |
20.387 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Greiðsluafkoma ríkissjóðs.......................... |
-476 |
-789 |
2.696 |
4.657 |
22.388 |
Tekjur ríkissjóðs janúar-mars
(Í milljónum króna)
|
|
|
Breyting frá fyrra ári. % |
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
2002 |
2003 |
2004 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
|
|||||||||||||
|
|
Skatttekjur í heild............................... |
51.516 |
54.106 |
61.191 |
8,8 |
2,9 |
5,0 |
13,1 |
|
|||||||||||||
|
|
Skattar á tekjur og hagnað............. |
20.483 |
20.483 |
23.779 |
19,7 |
8,3 |
0 |
16,1 |
|
|||||||||||||
|
|
Tekjuskattur einstaklinga............... |
13.672 |
14.037 |
15.501 |
13,5 |
14,0 |
2,7 |
10,4 |
|
|||||||||||||
|
|
Tekjuskattur lögaðila..................... |
1.161 |
699 |
2.021 |
51,1 |
-48,1 |
-39,8 |
189,1 |
|
|||||||||||||
|
|
Skattur á fjármagnstekjur o.fl.......... |
5.652 |
5.747 |
6.257 |
24,8 |
20,6 |
1,7 |
8,9 |
|
|||||||||||||
|
|
Tryggingagjöld................................ |
5.505 |
5.656 |
6.325 |
6,8 |
10,9 |
2,7 |
11,8 |
|
|||||||||||||
|
|
Eignarskattar................................... |
2.146 |
1.961 |
2.392 |
21,5 |
-17,5 |
-8,6 |
22,0 |
|
|||||||||||||
|
|
Skattar á vöru og þjónustu............. |
23.281 |
25.867 |
28.600 |
0,5 |
-0,9 |
11,1 |
10,6 |
|
|||||||||||||
|
|
Virðisaukaskattur.......................... |
14.302 |
16.008 |
17.895 |
2,2 |
0,0 |
11,9 |
11,8 |
|
|||||||||||||
|
|
Aðrir óbeinir skattar......................... |
8.978 |
9.859 |
10.705 |
-2,1 |
-2,2 |
9,8 |
8,6 |
|
|||||||||||||
|
|
Þar af: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
Vörugjöld af ökutækjum.............. |
571 |
859 |
1.141 |
-30,1 |
-31,5 |
50,4 |
32,8 |
|
|||||||||||||
|
|
Vörugjöld af bensíni..................... |
1.556 |
1.728 |
1.975 |
-9,0 |
-3,2 |
11,1 |
14,3 |
|
|||||||||||||
|
|
Þungaskattur............................. |
1.573 |
1.630 |
1.929 |
11,9 |
-5,7 |
3,6 |
18,3 |
|
|||||||||||||
|
|
Áfengisgjald og tóbaksgjald........ |
1.803 |
2.247 |
2.188 |
-8,3 |
-0,6 |
24,6 |
-2,6 |
|
|||||||||||||
|
|
Annað............................................ |
3.475 |
3.395 |
3.472 |
10,4 |
6,6 |
-2,3 |
2,3 |
||||||||||||||
|
|
Aðrir skattar...................................... |
102 |
140 |
95 |
51,5 |
2,0 |
37,3 |
-32,1 |
||||||||||||||
|
|
Aðrar tekjur......................................... |
3.938 |
14.231 |
3.439 |
7,4 |
-0,1 |
261,4 |
-75,8 |
||||||||||||||
|
|
Tekjur alls........................................... |
55.454 |
68.337 |
64.630 |
8,7 |
2,7 |
23,2 |
-5,4 |
|
|||||||||||||
Gjöld ríkissjóðs janúar-mars
(Í milljónum króna)
|
|
|
|
|
|
Breyting frá fyrra ári. % |
||||||||
|
|
2002 |
2003 |
2004 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
|
|||||
|
Almenn mál........................................ |
6.418 |
6.161 |
6.882 |
-1,8 |
22,1 |
-4,0 |
11,7 |
|
|||||
|
Almenn opinber mál......................... |
3.798 |
3.486 |
3.672 |
-10,7 |
31,9 |
-8,2 |
5,3 |
|
|||||
|
Löggæsla og öryggismál.................. |
2.620 |
2.675 |
3.210 |
11,9 |
10,2 |
2,1 |
20,0 |
|
|||||
|
Félagsmál.......................................... |
34.305 |
38.500 |
43.769 |
20,7 |
13,1 |
12,2 |
13,7 |
|
|||||
|
Þar af: Fræðslu- og menningarmál..... |
8.108 |
8.757 |
10.352 |
14,6 |
15,1 |
8,0 |
18,2 |
|
|||||
|
Heilbrigðismál.......................... |
14.220 |
15.816 |
17.595 |
18,6 |
18,4 |
11,2 |
11,2 |
|
|||||
|
Almannatryggingamál.............. |
10.085 |
11.799 |
13.267 |
29,6 |
4,0 |
17,0 |
12,4 |
|
|||||
|
Atvinnumál........................................ |
8.069 |
7.727 |
8.611 |
30,8 |
-4,0 |
-4,2 |
11,4 |
|
|||||
|
Þar af: Landbúnaðarmál..................... |
3.017 |
2.974 |
2.982 |
37,2 |
-12,1 |
-1,4 |
0,2 |
|
|||||
|
Samgöngumál.......................... |
3.019 |
2.501 |
3.260 |
28,3 |
8,5 |
-17,2 |
30,3 |
|
|||||
|
Vaxtagreiðslur................................... |
4.282 |
5.827 |
2.698 |
37,8 |
-51,7 |
36,1 |
-53,7 |
|
|||||
|
Aðrar greiðslur.................................. |
2.871 |
3.742 |
3.003 |
40,8 |
9,2 |
30,3 |
-19,7 |
|
|||||
|
Greiðslur alls..................................... |
55.945 |
61.957 |
64.963 |
22,7 |
0,8 |
10,7 |
4,9 |
|
|||||